Từ điển CFA

Thị trường nơi chứng khoán mới phát hành được tổ chức phát hành bán cho nhà đầu tư.

Tổ hợp tuyến tính của các biến ban đầu nắm bắt một hướng biến động trong dữ liệu.

Ví dụ tiếng Anh: Principal components can summarize correlated yield-curve changes.

Ví dụ: Thành phần chính có thể tóm tắt biến động tương quan của đường cong lợi suất.

Sửa việc bỏ sót hoặc trình bày sai trong báo cáo tài chính kỳ trước theo quy định báo cáo áp dụng.

Quy tắc điều chỉnh thứ tự thực hiện giao dịch của khách hàng, công ty và cá nhân.

Ví dụ tiếng Anh: A personal trade should not disadvantage a client order.

Ví dụ: Giao dịch cá nhân không nên gây bất lợi cho lệnh khách hàng.

Thời gian cần để bán hoặc chuyển khoản đầu tư tư nhân thành tiền có thể phân phối.

Định giá doanh nghiệp chưa niêm yết, thường cần điều chỉnh cho tính thanh khoản hạn chế và quyền kiểm soát.

Khoản tài trợ bằng nợ được đàm phán ngoài thị trường trái phiếu đại chúng, thường do nhà đầu tư phi ngân hàng cung cấp.

Các phép thử và hạn chế theo hợp đồng nhằm bảo vệ bên cho vay trong khoản vay đàm phán riêng.

Khoản đầu tư vốn cổ phần vào doanh nghiệp chưa niêm yết, thường đi kèm vai trò sở hữu chủ động.

Khoản đầu tư thực hiện cùng quỹ tư nhân vào một công ty danh mục cụ thể, thường theo điều khoản liên quan.

Tổng phân phối lũy kế chia vốn đã góp, đo tiền hoàn lại tương đối với vốn đóng góp.

Cách hiện thực hóa khoản đầu tư như bán doanh nghiệp, niêm yết công khai hoặc tái cấu trúc vốn.

Tổng giá trị đầu tư trước phí quỹ và lợi nhuận thưởng so với vốn đã đầu tư.

Gia hạn giai đoạn quỹ có thể thực hiện khoản đầu tư mới theo điều khoản điều chỉnh.

Nợ sử dụng trong thương vụ mua lại biểu thị tương đối theo EBITDA hoặc giá trị doanh nghiệp.

Thương vụ mua doanh nghiệp trong đó ban quản lý hiện tại tham gia mua lại, thường có nguồn tài trợ bên ngoài.

Khoản phân phối và giá trị còn lại cho nhà đầu tư sau chi phí quỹ so với vốn đã góp.

Ngưỡng lợi suất tối thiểu phân bổ cho nhà đầu tư trước khi chia lợi nhuận thưởng, tùy điều khoản quỹ.

Giá trị quỹ còn lại ước tính chia vốn đã góp tại ngày báo cáo xác định.

Điều khoản yêu cầu bên quản lý hoàn trả phần lợi nhuận thưởng vượt mức nếu kết quả cuối quỹ thấp hơn điều khoản thỏa thuận.

Tiền hoặc tài sản quỹ tư nhân hoàn trả cho nhà đầu tư theo điều khoản điều chỉnh quỹ.

Điều khoản quỹ có thể yêu cầu nhà đầu tư hoàn trả một số khoản phân phối để đáp ứng nghĩa vụ xác định.

Thời điểm và tốc độ dự kiến quỹ giải ngân vốn đã cam kết.

Điều khoản quỹ xử lý thay đổi về khả năng tham gia của các chuyên gia đầu tư được chỉ định.

Bảng giải thích thay đổi giá trị tài sản ròng của quỹ giữa các ngày báo cáo.

Giới hạn khoản thu có thể được gọi lại hoặc tái sử dụng cho đầu tư tiếp theo của quỹ.

Điều khoản cho phép một số khoản tiền hoàn lại được gọi góp lần nữa để đầu tư mới hoặc chi phí.

Mô hình chi phí quỹ và giá trị chưa thực hiện ban đầu rồi có thể tăng khi khoản đầu tư trưởng thành.

Nghĩa vụ tài trợ trong tương lai thể hiện qua cam kết chưa được gọi góp vào quỹ tư nhân.

Lịch định giá chính thức tài sản không có giá quan sát liên tục trên thị trường.